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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,227 | 해외 샘플구매대행 | 부가가치세 | orpheu*** | 2020-07-06 | |
| A: 당사 B: 국내법인 ======================== B사는 해외로부터 상품을 구매해서 A에 납품을 하였습니다. A는 대금지급을 USD로 하였습니다. ======================== 1. 세금계산서 발행대상여부 (영세?) 2. 인보이스로 대체가능여부 3. 환율: 상품인도시점의 매매기준율 4. 달러/원화 지급.. | |||||
| 45,226 | 퇴직소득 신고건 | 원천징수 | whdud*** | 2020-07-06 | |
| 당사는 퇴직연금에 가입하고 있는데 퇴직소득 신고시 원천징수 관련하여 질문드립니다 1. DC 가입자들은 매월 말 월봉의 1/12만큼씩 부담을 하고 있어서 특별히 퇴직시 정산을 하고 있진 않습니다. 그러면 퇴직연금 지급신청을 넣었을때 퇴직소득원천징수는 퇴직연금 사업자가 하는건가요? 아니면 개인IRP 계좌로 입금된.. | |||||
| 45,225 | 연차문의 | 퇴사 | 31427*** | 2020-07-06 | |
| 2019년 07월 01일 입사 - 2020년 06월 05일 퇴사 이 경우 발생연차 11개로 계산해도 되나요? 입사일자기준, 회계일자기준으로 더 유리한 걸 적용해야 한다고 알고 있는데, 어떻게 계산해야 맞을까요? 문의드립니다. | |||||
| 45,223 | 전기오류수정이익 | 계정과목 | ty8*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요? 전기 외상매출금이 -\10,000,000 으로 조회되는데요. 왜 마이너스 금액인지 사유가 파악되지 못하였습니다. 이 경우 손익계산서의 영업외수익에 반영되는 전기오류수정이익으로 마이너스 금액을 없애려면 차)외상매출금 10,000,000 / 대)전기오류수정이익 10,000,000 으로 분개하면 되나요? .. | |||||
| 45,222 | 사업소득 기타소득 | 원천징수 | vfmerc*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요. 공사 검수를 개인에게 용역을 주려고 합니다. 세전 1천만원 용역입니다. 그분이 이일을 계속해서 하시는지 알길이 없어서 사업소득인지 기타소득인지 모르겠는데, 아예 계약서를 사업소득으로 처리하여 원천징수후 지급한다고 작성하려고 합니다. 이렇게 계약서에 명시하여 진행하였을때 회사가 문제될 것.. | |||||
| 45,221 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-07-03 | |
| 개인사업자입니다. 7월에 부가세 신고시...신용카드발행세액공제 가능한가요? 한도는 얼마까지인가요? | |||||
| 45,216 | 계정과목 문의? | 계정과목 | spc*** | 2020-07-03 | |
| 무인편의점에서 키오스크를 400만원에 구매했습니다. 해당건에 대한 계정과목을 뭘로 처리하면 될까요? 그리고.. 해당건이 투자세액공제에 해당이 되나요? | |||||
| 45,215 | 가지급금처리문제 | 법인세 | corr*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요. 항상 실무에 많은 도움을 주셔서 감사합니다. 법인의 대표이사에 대한 가지급금 관련 질문드리겠습니다. 질문1. 가지급금 관련 약정서가 있는 경우 아래와 같이 처리하면 되나요? 1) 결산시 분개 차)미수수익XX / 대)이자수익XX 2) 이듬해 미수수익 받으면 원천징수해야하.. | |||||
| 45,214 | 자재 무상매입 | 부가가치세 | pure*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요 자재를 무상으로 (샘플등) 매입후 해당자재를 대가를 받고 판매해도되는건지 궁금합니다. | |||||
| 45,213 | 사업자등록전 매입세액공제 문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요 7월2일 사업자등록을 신청하는경우에 과세기간 개시일부터 신청일까지의 거래분에대하여 매입세액공제를 받을수 있다고 되어있는대 위의경우에는 1/1~7/2 -> 모두 매입세액공제 가능한가요? 7/1~7/2 만 가능한지요 | |||||
| 45,212 | 부가가치세 신고서류 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-07-02 | |
| 안녕하세요? 1. 일반과세사업자로 분류되는 법인은 부가가치세 신고시에 지출증명서류수취합계표는 필수로 제출해야 하나요? 2. 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A가 면세사업자와 거래를 하고, 현금영수증과 신용카드매출전표를 수취하였습니다. 하지만 부가가치세는 0원이므로, 이 거래는 부가.. | |||||
| 45,211 | 자본적 지출에 의한 감가상각 | 결산 | ty8*** | 2020-07-02 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A(12월 결산법인)가 2020년 3월에 기계장치를 10,000,000원에 매입하여 정률법을 사용하여 매월 감가상각하고 있었습니다. 이 기계장치에 2020년 9월에 자본적 지출 3백만원이 발생하였다면, 2020년 1월~8월까지는 1천만원에 대해서 정률법으로 감가상각하고.. | |||||
| 45,210 | 유형자산 분개 | 계정과목 | ty8*** | 2020-07-02 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A(식품 제조업)가 공장동 외부에 위치한 냉동고를 뜯어내서 다른 공장으로 이동하였습니다. 이동할 장소에 패널 등을 설치한 후, 그 패널위에 냉동고를 설치하였습니다. 들어간 비용은 다음과 같습니다. 냉동고 뜯어낸 비용 8백만원 패널 등을 설치한 비용.. | |||||
| 45,209 | 사업소득 소액부징수 | 원천징수 | ey11*** | 2020-07-02 | |
| 안녕하세요 건당 1천원미만 인경우 사업소득세 소액부징수로 공제 안해도 된다고 하는대 1. 같은분에 대하여 건건으로는 소득세가 1천만원 미만인대 합하면 1천원이상인경우 사업소득세 징수 안해도 되는것인가요 2. 1천만원미만도 사업소득세 공제후 지급한경우는 그대로 세금신고 납부도 가능한가요? | |||||
| 45,208 | 매각 후, 양도소득세 신고 시, 서류오류 관련 문의 | 양도소득세 | undeuxtr*** | 2020-07-02 | |
| 임대사업자입니다. 보유하던 임대건물을 부동산을 매각 후, 매매계약 및 잔금까지 치른 후, 양도소득세 신고를 위해서 서류 검토하던 중, 실제 부동산매매계약서 상, 실제 소득금액 (그 금액을 바탕으로 세금신고 해왔음) 보다 더 많은 금액이 마치 월 가능 수익인 것 처럼 특약사항에 들어가 있는 걸 알게되었습니.. | |||||
