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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,651 | 개인사업자 복식부기의무자 원재료 마이너스 문의합니.. | 종합소득세 | lsa6*** | 2020-11-02 | |
| 작년에만 매출이 있을거라고 해서.. 작년에 매입없이 다 원재료 처리를 원가 처리하였습ㄴ디ㅏ. 1월에 원가처리한건을 마이너스 처리를 했는데요.. 이럴경우.. 작년에 성실 및 복식이었는데요. 그냥 원재료를 마이너스로 두고 가야 하는지 아니면 숨겨야 한느지 문의드립니다,.. | |||||
| 46,650 | 개인복식부기 사업자 고정자산 매각분 문의합니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2020-11-02 | |
| 상반기 매출이 전혀 없고 고전자산매각분만 있었습니다. 부가세 신고시 고정자산 매각분은 수입금액 제외로 신고를 하였습니다. 1. 작년 매출기준으로 할경우 복식부기 의무자인데 부가세 과표상 수입금액 제외로 잡는게 맞는건가요? 2. 1이 맞다면 분개를 할때 예를들어 차량운반구 550만원에 양도시 / 실제 차.. | |||||
| 46,649 | 관계회사 문의? | 법인세 | spc*** | 2020-11-02 | |
| 당사 대표가 b사에 50%의 지분을 보유하여.. 당사와 b사는 관계회사입니다. 당사가 b사의 직원들의 4대보험등을 납부했을때.. 회계상 처리를 어떻게 해야 하나요? 대여금으로 처리를 해야 하는지? 아니면 복리후생비등으로 처리가 가능한지 궁금합니다. | |||||
| 46,647 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-11-02 | |
| 법인사업자입니다. 고정자산폐기처리를 하려고 합니다. 자산 취득가액 110,000,000, 감가상각 누계액 80,000,000 미상각잔액 30,000,000 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 기계장치 폐기건입니다. | |||||
| 46,646 | 개인->법인전환 퇴직금 승계 세무조정 문의합니다. | 법인세 | twinty0*** | 2020-11-02 | |
| 개인에서 법인전환 포괄양도양수로 퇴직금을 승계했습니다. 20년 1월 ~ 7월까지 개인사업자에서 근무한 퇴직금 승계금액 개인사업자 장부 차)퇴직급여 2000만원 대)퇴직급여충당부채 2000만원 (퇴직급여 필요경비 인정) ** 법인으로 넘어와서 계속 근무한 직원이 퇴사할때 발생한 퇴직금이 200만원인데 승계.. | |||||
| 46,645 | 유흥주점 관련문의드립니다 | 원천징수 | didro*** | 2020-11-01 | |
| 유흥주점 기장을 처음하다보니 막막합니다 1.신고의무가 뭐뭐 있는지요? 2. 봉사료는 카드매출전표에 따로 기재되어있으며서 20%이상시만 신고의무가 있는지요? 이하라고 하면 매출액 신고. 그리고 지급한 인건비에대해 원천징수하면 되는지요? 3. 특별소비세는 어떤 경우에 해당되는지요? | |||||
| 46,643 | 중소기업취업자소득세감면문의드립니다 | 원천징수 | didro*** | 2020-10-30 | |
| 같은회사에 2017년도 입사하였다가 퇴사를 반복했습니다 그리고 최근에 재입사를 2020.12월.1일입니다 86년생 외국인입니다 입사당시 만 31세였습니다 감면 90%받을수 있는지요? 감면기간은 2017.12.1~2022.12.31일까지가 맞는지요? | |||||
| 46,642 | 수출관련문의드립니다 | 부가가치세 | didro*** | 2020-10-30 | |
| 수출로 볼수 있는지 문의드립니다 교민 개인화물을 이용해서 물건이 나갔습니다 그리고 해외에서 입금받는 외화입금증만 있습니다 수출로 볼수 있는지요? | |||||
| 46,641 | 근로계약서 지난해 미작성시 현재 작성을할때 | 근태·복무·직무 | enff*** | 2020-10-30 | |
| 수고많으십니다. 주신답변은 잘보았습니다. 1.근로계약서는 근로를 시작하면서 바로 작성해야하는 것으로 알고있습니다.하지만 그렇게 작성하지 않고 수습기간3개월을 포함하여 급여만 지급하고 있는 직원이 2명정도 있었고 저희는 개인사업자이고 근무를 시작한달에는 상시근로자수가 5인미만이었습니다. 그달이 4월이었.. | |||||
| 46,639 | 전기에 미지급세금(법인세등)분개누락시 | 결산 | pck*** | 2020-10-30 | |
| 전기에 (법인세등) 발생했는데 결산에서 회계처리시 (법인세등/미지급세금)분개처리를 안했고 .. (법인세신고서에는 법인세등+주민세 금액이 있습니다.) 당해년도 3월말에 전기분 (법인세등+법인세할주민세) 납부를 했습니다. 당해년도 분개처리(회계)와 조정사항이 있다면 어떻게 처리해야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 46,638 | 연차 갯수 문의 | 근태·복무·직무 | wjdghk2*** | 2020-10-30 | |
| 안녕하세요. 입사일 2019-04-11 기준일 2021-01-31 인 경우 발생 연차는 총 몇개 인가요? | |||||
| 46,637 | 갤러리 매출 | 부가가치세 | mhj*** | 2020-10-30 | |
| 갤러리를 운영하는 사업장입니다. 해외에서 작품을 위탁받아, 국내로 들여온 후(무상수입), 국내 소비자에게 판매를 하고, 판매수수료 일부를 제외한 금액을 해외에 송금해 줍니다. 판매가 되지 않을 경우에는, 해외로 다시 돌려보내고요,(무상수출) 이럴 경우, 매출 증빙 및 매입 증빙은 어떻게 해야 하나요? 위탁.. | |||||
| 46,636 | 사업자등로증외 | 법인세 | start*** | 2020-10-30 | |
| 은행에 담보분건에 대한 부동산관련 법인업종입니다. 본점은 양평에 있는데 이번에 지점을 강남에 하나 둘려고하는데 은행에서는 지점별 지배인이 누구냐에 따라 달라질수도 있다고해서 사업자등록증을 본점 대표자말고 지점 지배인으로 발급을 받을려고 하는데 가능한지 혹시 가능하다면 대부분 법인결산을할때 본점에 합산.. | |||||
| 46,635 | 오피스텔 양도관련 문의 드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2020-10-30 | |
| 오피스텔 양도시 주택수에 포함 되는지 또한 중과세 여부 문의 드립니다. 인터넷이나 책자를 보다보니 아래와 같은 내용이 있습니다. --재산세 과세대장에 주택으로 기재되어 주택분 재산세가 과세 되고 있는 주거용 오피스텔의 경우 주택 수에 포함됨 --단, 2020.08.12. 이후 신규 취득분부터 적용 , 다만 202.. | |||||
| 46,633 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-10-30 | |
| 법인사업자입니다. 1. 택배운임을 매입세금계사서로 받고 부가세 공제를 하고 있습니다..그런데..이번에 택배회사에서 물건을 잃어버려서..택배물건배상보상금을 받았습니다…세금계산서를 받아야 하나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 적격증빙으로 무엇을 갖춰놓아야 하나요? 2. R&D연구비개발을 하고 비용(.. | |||||
