온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 53,360 | 폐업법인 미처분이익잉여금의 건 | 법인세 | janet*** | 2022-02-25 | |
| 2021년도중 폐업한 법인으로 2021년도 법인결산 후 미처분이익잉여금이 600만원정도가 됩니다, 이런경우 세무서에서 의제배당으로 소득세등을 직접부과하나요? 아님 이번 결산시 현금배당으로 처리하여 배당을 실시할수 있나요? | |||||
| 53,359 | 전년도 수출 후 반품수입에 대한 회계처리 문의 | 전표분개 | bl5*** | 2022-02-25 | |
| 안녕하세요~~ 귀사에서 2020년 수출에 대하여 2021년에 반품 수입이 있었습니다 각 시점의 분개 를 어찌 해야 할지 답답합니다 1. 반품 수입이 되었을 시점 2. 반품(수입) 상품이 회사 재고가 된 시점 3. 이 상품을 다시 매입사로 반품 할 시점 전문가님의 조언 부탁드립니다 수고하세요~~ | |||||
| 53,358 | 개인사업자 성실신고 변환 시기 | 종합소득세 | totw*** | 2022-02-25 | |
| 의료기기를 인터넷으로 도소매업종으로 판매하시는 분이 2021년 매출이 1,470,000,000원 입니다 2022년에 매출이 15억이 넘으면 성실신고 되는것을 피하고자 2022년 3월에 개인기업법인전환업무를 시작하여 2022년 9월쯤에 법인전환업무가 완료가 된다고 가정시 2022년도에는 매출이 18억억 된다고 가정시 2.. | |||||
| 53,357 | 토지를 구입하고 나서 보통 계약서를 쓰잖아요 | 계정과목 | cpf*** | 2022-02-25 | |
| 토지를 구입하고 나서 보통 계약서를 쓰잖아요 그런데 계산서를 꼭 받아야 하나요? | |||||
| 53,356 | 개인사업자 (법인전환) 폐업시 세금계산서 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2022-02-25 | |
| 개인사업자를 폐업하려고 합니다. 이미 법인사업자를 개업한 상태이며, 개인사업자를 폐업하면서 재고 및 유형자산을 전자세금계산서로 발행하여 넘겼습니다. 제가 알기론 개인사업자 법인전환시 포괄양도양수 (세금계산서 발행 면제)가 된다고 알고 있습니다. 혹시 폐업하면서 부가세 신고시 이미 발행을 했기 때.. | |||||
| 53,355 | d | 퇴사 | cpf*** | 2022-02-25 | |
| 땅을 분양 받았습니다. 이 땅을 매수한 이유는 여기에 건물을 지어 팔려고 하였기 때문입니다. 중도금을 지급함과 동시에 연부취득세도 같이 납부 해 왔습니다. 이 땅을 매수하기 위해 대출을 받았습니다. 대출 이자 비용도 계속 나갔습니다. 2021년09월27일에 모든 잔금을 치뤘습니다. .. | |||||
| 53,354 | 질문 | 연말정산 | cpf*** | 2022-02-25 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 건물을 지어서 분양할 예정이라면 계정과목은 건설용지로 잡는 것입니다. 건설용지는 회계프로그램에 재고자산으로 분류되어있습니다. 그리고 해당 건설용지는 판매시점에 분양매출원가로 대체가 되는 것입니다. 이렇게 설.. | |||||
| 53,351 | 태양광시설의 포괄양도 양수 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-02-25 | |
| 태양광발전사업을 하는 법인입니다. 현재 자사로 등록하여 3개의 태양광을 건설중이며, 곧 준공될 1개의 태양광 시설과 토지를 포괄양도양수할 예정입니다. 이런 경우에 법인의 경우에는 지사를 없애는 등기를 하면 될 거 같은데 등기부등본에 그대로 두어도 될지 아니면 등기부등본에 지점을 없애고 다른 조치를 할.. | |||||
| 53,350 | 재질의 | 자산관리 | cpf*** | 2022-02-25 | |
| 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 건물을 지어서 분양할 예정이라면 계정과목은 건설용지로 잡는 것입니다. 건설용지는 회계프로그램에 재고자산으로 분류되어있습니다. 그리고 해당 건설용지는 판매시점에 분양매출원가로 대체가 되는 것입니다. 이렇게 설명해주셨는데 그럼 땅을 1년6개월에 걸쳐 사.. | |||||
| 53,349 | 법인의 콘도분양 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-02-25 | |
| 병원법인입니다. 21년에 임직원 사용할 수 있는 콘도를 분양받았습니다. 현재 계약금 지급 중이며, 차후 과별 답합회나 여름휴가에 순차적으로 임직원들이 사용하도록 할 예정입니다. 이런 경우에도 콘도는 비영업용으로 구분되나요? 분개시 토지, 건물로 콘도를 잡고 차후 관리비등은 비용처리 가능한가요? .. | |||||
| 53,348 | 고지서->세금계산서,계산서 발행 여부? | 증빙 | enff*** | 2022-02-25 | |
| 수고많으십니다. 1.다름이 아니라 저희가 얼마전 법인의 외부감사를 받았었는데요. 회계사가 시,군 에서 발급된 고지서는 모두 세금계산서를 요청해서 받으라고 하시더라고요. 그러면 모든 시,군에세 발행한 모든고지서를 적격증빙 요청을 해야하는게 맞는건가요? 이유가 뭔지 궁금하고요. 또 그렇다면 고지서로는 비용인.. | |||||
| 53,346 | 세금계산서 수정발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-02-25 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 \13,200,000(부가세포함)으로 끊어줘야 할 세금계산서를 \12,000,000(부가세포함)으로 1월 31일에 잘못 발행해주었습니다. 지금 상황에서 수정사유를 '기재사항 착오정정'으로 하여 1월 31일자로 -\12,000,000(부가세포함)을 한장 끊고, \13,200,000(부가세포함)으로 한장 끊어도 .. | |||||
| 53,342 | 법인차량 비용한도 | 결산 | range*** | 2022-02-25 | |
| 안녕하세요 리스로 법인차량을 구매하려고하는데 비용인정한도가 얼마인지 궁금해서요 1. 자산인경우 법인차량 금액은 800만원까지는 비용인정되고 그 이후부분은 불인정되어 상여처리되거나 이월되는게 맞는지 궁금합니다. 2. 1500만원 한도(차량금액 800+부대비용700)으로 알고있는데 각각의 한도로 계산을하는지.. | |||||
| 53,341 | 면세법인(금융/기타금융)기장 | 전표분개 | annn*** | 2022-02-24 | |
| 21년도 7월 신규면세법인입니다~ 대표자가 개인부동산담보로 2금융에서 면세법인명의로 45억 대출을 받아서 , 일부 면세법인으로 입금되고 , 일부는 또다른법인채무와바로상계, 면세법인명의 법인통장입금된것도 대표자가 모두 인출해갈경우 , 면세법인(금융/기타금융)사업자에서 처리방법부탁드립니다. 전액을 차입금으로.. | |||||
| 53,340 | 법인통장 전기오류 | 법인세 | lim7*** | 2022-02-24 | |
| 법인입니다. 재무제표 보통예금 잔액이 5천만원이 전기에서 이월됐습니다. 사실관계를 알아보니 계좌해지 상태이고, 부실기장으로 관리를 못한채 였습니다. 그럼 이번 기수에 발견한 저는 어떻게 처리할지 고민하고 있습니다. 해지된 보통예금 잔액을 가지급금/보통예금 잔액을 없앴는데 이러니 가지급금 발.. | |||||
