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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,816 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2025-11-07 | |
| 근로소득만 있는 경우에…세무서에서 연락이 와서 연말정산(지급조서)근로소득원천징수영수증을 수정신고해야 하는 경우..회사를 통해서 연말정산 원천세분을 수정신고하는 경우에는 납부지연 가산세만 붙나요? 아니면 회사이름으로 수정신고 및 납부를 하는 경우에도 과소신고가산세와 납부지연가산세가 둘다 발생을 하나요.. | |||||
| 71,815 | 학원에서 사용하는 그래져 업무용 차량 매각시 분개 | 종합소득세 | totw*** | 2025-11-07 | |
| 개인사업자 학원에서 사용하는 그랜져 차량을 매각하려고 합니다 매각대금은 5십만원 입니다 장부가액은 14백만원 입니다 질문1 학원면세라 세금계산서 발행 안하고 , 전자계산서를 반드시 발행 해야하나요? 전자계산서 미발행시 가산세 나오나요? 질문2. 분개는 어떻게 하나요? | |||||
| 71,814 | 병원등 약국 수입금액 매출과표 | 결산 | kym*** | 2025-11-07 | |
| 병원과 약국 수입금액 매출액 확정하는 방법이 궁금합니다. 공단부담금 본인부담금등 낯선용어들이 어렵습니다 면세수입금액 신고시 매출액 산정하는 방법 알려주세요. | |||||
| 71,813 | 육아휴직중 연차수당 정산 | 급여 | kej0*** | 2025-11-07 | |
| 안녕하세요 현재 근로자분께서 연차 15개중 3개쓰고 12개 남아있는 상태에서 바로 육아휴직을 들어갔습니다. 지금 현재도 육아 휴직중이고, 현재 연차를 연차정산 해달라고 하셨다는데 정산해주는게 맞을까요? ~ 휴직 중에는 미사용 연차를 정산하지 않는게 맞는건지 궁금해요! | |||||
| 71,812 | 원천이행상황신고서 가산세 | 종합소득세 | huv1*** | 2025-11-07 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 올해 귀속6월7월에 퇴직한 사람이 있어서 원천이행상황신고서 A22란에 지급액을 기록하고 납부금액적어서 신고납부했는데요 이후 퇴직금 신고액이 잘못되었다고 다시 수정신고할려고 하는데요 처음신고시 3백만원이었는데 7백만원으로 수정신고 할려고 하는데요 4백만원 .. | |||||
| 71,809 | 퇴직연금db형 회계처리 | 법인세 | corr*** | 2025-11-06 | |
| 안녕하세요. 퇴직연금DB형 회계처리 및 세무조정에 대해 문의 드립니다. 기말에 퇴직급여충당부채를 설정하지 않는 경우라면 퇴사자가 발생하여 운용사에서 퇴직연금 지급시 차) 퇴직급여 대) 퇴직연금운용자산 이렇게 분개하고서 세무조정에서 퇴직연금 수령액을 손금불산입 하면 될까요? 감사합니다. | |||||
| 71,808 | 업무용 승용차 관련 비용 문의 (차량 비용처리 문의) | 종합소득세 | kej0*** | 2025-11-06 | |
| 안녕하세요. 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. 현재 사장님이 자가를 2대를 가지고 있습니다! 운행기록부 사용여부를 (부)로 사용해서 1대당 1500만원에 한도인게 맞을까요? 차량관련 지출에서 800만원 감가상각 / 700만원 차량 유지관리로 알고 있는데 한도처리를 어떻게 하는지 궁금합니다. 현재 사장.. | |||||
| 71,807 | 법인세 미신고시 대표자소득 상여처분 신고시 | 법인세 | gns*** | 2025-11-06 | |
| 안녕하세요 ~ 22년~23년 법인세신고를 하지않아 개인대표소득 상여처분고지분으로 세무서에서 통지가 왔습니다 24년 기한후 법인세 신고를 해야하는데 22년~23년 법인세신고 자료없이 개인대표소득 상여처리를 할경우 1)22년~23년 재무제표를 작성하고 완료하고 24년 법인세 신고를 해야하는건지 21년 .. | |||||
| 71,806 | 매입세금계산서 불공제 수정신고 | 부가가치세 | gns*** | 2025-11-06 | |
| 안녕하세요 ~ 1)4월~6월 차량공제분 1건 550,909/55,091 공제를 받아서 수정신고를 해야합니다 1기확정 부가세 환급분을 받았습니다 이경우 부가세 수정시 신고불성실 가산세 부분이 : 과소.초과환급신고(일반) / 납부지연가산세만 계산하면 되는지 또 다른 가산세가 있는지 궁금합니다 . 2)7월~.. | |||||
| 71,805 | 공익법인 매각자산 미사용 | 법인세 | pooh1*** | 2025-11-06 | |
| 공익법인이 출연받은 재산을 공익목적사업에 사용하지 않고, 출연자(또는 특수관계인)가 해당 재산을 개인적으로 사용한 경우 증여세가 공익법인과 출연자 모두에게 부과되는지 여부와 가산세 부과여부 문의드립니다. | |||||
| 71,804 | 법인에게 지급하는 배당 원천징수 | 법인세 | cat*** | 2025-11-06 | |
| 1. 법인에게 배당 지급할때는 원천징수 안하는게 맞나요? 2. 농협은행에서 (주)케이유통이 이자,배당소득 원천징수영수증을 받았는데 소득의 종류는 13이고 지급액 218,402원/법인세 30,570/지방소득세 3,050원으로 표기되어있습니다 왜 원천징수를 했을까요? 3. 문2번에 분개는 어떻게 해야하나요? 그리고 원천징수.. | |||||
| 71,803 | 법인간 대여 법인과 개인과의 대여 관련 이자수익 이자.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-11-06 | |
| 문의1 A법인 대표 와 B법인 대표는 같습니다. 24년 A법인이 B법인에게 대여해줌 약 2억 8천(둘은 특수관계자) 만약 계약서상 일시상환시 이자를 지급한다라고 했을때 24년 가지급금인정이자를 잡아야 하나요? 문의2 위의 경우처럼 가지급금인정이자를 잡아야 한다면 왜 잡아야 하며 실제 이자를 지급을 할.. | |||||
| 71,802 | 3.3% 프리랜서 4대보험 가입시 고용증대 적용가능한가 | 종합소득세 | kym*** | 2025-11-06 | |
| 식당입니다. 기존에 3.3% 신고하던 직원분이 있는데 4대보험 가입자로 변경시 고용증대 세액공제 적용대상자가 되는지 궁금합니다. | |||||
| 71,801 | 소송비용 | 전표분개 | sksmsi*** | 2025-11-05 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 영리법인으로 소송에 패소하여 판결 결과 상대방 변호사 비용도 부담 해야 한다. 상대방 변호사 비용은 어떻게 회계처리 해야 하나요? 1. 영업외비용(잡손실) 2. 판관비(수수료) | |||||
| 71,800 | 변액보험 수익 종합소득세 신고시 신고대상인가요?? | 종합소득세 | eee*** | 2025-11-05 | |
| 개인사업자(성실신고대상) 변액보험으로 보험차익이 발생하였습니다!! 보험차익을 이익으로 신고해야 될까요?? 사업장으로 인한 수익과 개인으로 인한 수익 모두요 | |||||
