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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,924 | 법인 청산소득세 신고 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-11-24 | |
| 법인청산소득 계산시 자기자본총액 계산과 관련하여 자본금+ 잉여금 + 유보금액 에서 (유보금액) 관련하여 질문 올립니다. 질문1> 여기서 유보금액 (+ 와 - ) 유보금액은 어떠한 것들이 있는지 몇가지만 알려주시면 감사하겠습니다. 질문2> 그리고 예를 들어서 업무용승용차 한도초과액 유보금액도 +유보.. | |||||
| 71,923 | 연말정산 추가납부세액 & 가산세 회계처리 어떻게 하나.. | 계정과목 | jeongyu*** | 2025-11-24 | |
| 안녕하세요. 직원의 2024년 연말정산이 잘못돼서 이번 달에 2월 원천세 수정신고를 진행했습니다. 11월 급여에서 추가납부해야 할 연말정산 세액과 원천징수등 납부지연가산세를 공제하고 지급할 예정인데요. 연말정산 추가납부 세액은 예수금으로 처리하려고 하는데, 가산세도 예수금으로 처리하는 것이 맞을까요.. | |||||
| 71,922 | 위하고 | 장부 | rlqhsqnsr*** | 2025-11-24 | |
| 위하고에 관리자로 로그인해서 접속기록에 들어가면 처리내용에 어떻게 나오나요 ? 교육책자를 보면 처리내용에 전체 이외에 선택해서 검색 해볼수 있게 되어있던데 목록들이 어떻게 나오는지 전부 알고 싶습니다. | |||||
| 71,921 | 과일디저트카페 | 부가가치세 | start*** | 2025-11-23 | |
| 과일 디저트카페일경우 과일을 조금씩 커트하여 컵과일판매일경우 면세매출인가요? 그리고 과일바구니처럼 포장해서 판매할경우도 면세인지 궁금합니다 | |||||
| 71,920 | 근로자가 사업소득으로 신고할때 퇴직금 | 결산 | kctaw*** | 2025-11-21 | |
| 근로자의 요청으로 사업소득3.3% 신고하였는데요. 예를들어 2024.11.01입사해서 2025.11.21 총 1년이라는 시간동안 사업소득3.3% 신고하였습니다. 근로자입니다. 퇴직금을 계산하는건 퇴사전 3개월치 급여와 입사이롸 퇴사일로 일수를 계산한다고 할때 퇴직금을 퇴직소득으로 신고해도 되는지, 아니면.. | |||||
| 71,919 | 질문드립니다. | 법인세 | swtax3*** | 2025-11-20 | |
| 안녕하세요. 업종 관련해서 문의 드립니다. 당사는 ESG·기부·사회공헌 프로젝트 운영을 하면서 기부·후원·복지·ESG를 수행하고, 아트·브랜딩·광고대행·CSR·컨설팅 업무까지 진행하려고 하는데, 하기 업무 관련해서 어떤 업종코드를 추가하면 될까요?? 하기 업종을 등록하고 싶은데 국세청 표준산업분류코.. | |||||
| 71,918 | 자기자본총액 계산에 대하여 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2025-11-20 | |
| 법인 청산소득 법인세 계산시 자기자본 총액 계산하는 방법에 대하여 문의드립니다. A법인의 2024년귀속 내역은 다음과 같습니다. 2019년까지 많은 이익이 발생하였고 2020년부터 ~ 2024년까지 계속 결손이 발생하여 <이익잉여금처분계산서>식에 차기이월미처분 이익잉여금 잔액은 2,028,000,000원이 남아있습.. | |||||
| 71,917 | 자가운전보조금 | 급여 | ty8*** | 2025-11-20 | |
| 당사는 법인(5인 이상 사업장)입니다. 업종은 도매업입니다. 매월 급여에 포함되는 자가운전보조금은 해당직원이 법인차량(비영업용)을 운전하는 경우에만 받을 수 있는건가요? | |||||
| 71,915 | 액면가액 주식소각 시 주주 소득종류 및 주당 액면가액.. | 법인세 | bgyjs6*** | 2025-11-20 | |
| 안녕하세요? 항상 좋은 답변 감사드립니다 1.사실관계 - 법인이 주주지분율과 동일하게 액면가액 5,000원 주식을 자기주식으로 매입하고 "주당 5,000*매입주식수"로 각 주주에게 지급 - 자기주식을 미처분이익잉여금과 상계하여 주식소각 2. 질의 - 주주가 법인에게 주식을 넘기고 받은 소득은 배당소득.. | |||||
| 71,913 | 주택매입시 | 양도소득세 | roseji*** | 2025-11-19 | |
| 부모님이 집1채 살고계시고 거주를 따로하고있는 딸인 30살인제가 빌라를 구입하고자할때 부모와 공동명의로 주택을 매입할경우 부모는 1가구 2주택이 되는건지요? 참고로 매입가액 6억5천에 제가 5억 부모가 1억5천입니다.. | |||||
| 71,911 | 명절선물세트 구입 부가세 공제 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2025-11-19 | |
| 일반 동네 마트에서 추석날 직원들에게 선물을 주려고 LA갈비 선물 세트를 구입하였습니다. 가격은 부가세 포함하여 1,200,000원 입니다. 8명이서 인당 150,000원입니다. 카드로 결재를 했는데요 구입한 부가세 109,090원에 대하여 매입세액 공제를 받을 수 있는지요? 추가적으로 마트안에 정육코너가 따로 있는데.. | |||||
| 71,909 | 간이지급명세서 가산세 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-11-19 | |
| 안녕하세요. 25년 상반기 근로소득간이지급명세서 제출금액이 과다신고되서 실제 금액으로 줄여서 수정분 근로소득 간이지급명세서를 제출했는데요. 가산세 반영관련해서 검색해보니 최초에 과다신고한 금액으로 과소수정된경우는 차액에 대한 가산세는 미반영이고, 과소신고로 인한 증액수정신고시에만 가산세 반영.. | |||||
| 71,906 | 음식점에서 손님들에게제공하는물품? | 부가가치세 | huv1*** | 2025-11-18 | |
| 항상 도움 주셔서 깊이 감사드립니다 음식점인데요 손님들에게 드리는 물을 그냥 생수를 안드리고 둥글레나 헛개 같은거를 섞어서 드리는데 그렇게 하디보니 둥글네나 헛개 진액을 구입하는데요 이걸 부가세 공제를 받아도 됩니까? 손님에게 주는 거니 접대비로 본다면 부가세 공제를 안받아야 하는건가요? .. | |||||
| 71,905 | 수정세금계산서 발행문의 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-11-18 | |
| 매입자납부특례 관련 세금계산서 문의드립니다. A사업장과 B사업장은 대표자 명의 동일하며 같이 운영하고 있습니다. 2025.2.27일자에 A사업장에서 C사업장에 고철관련 매출세금계산서를 발행했어야 하는데 착오로 B사업장에서 C사업장에 매출세금계산서를 발행하였습니다. 현재 위와 같은 상황을 바로 잡으.. | |||||
| 71,904 | 수출실적명세서 | 부가가치세 | lmy2*** | 2025-11-18 | |
| 안녕하세요 쇼피파이 이용하고있는 사업장입니다. 쇼피파이의 경우 입금을 페이팔, 엑심베이에서 입금을 받고 있습니다. 그 중 저희가 수출신고필증의 거래구분 15.전자상거래에의한 수출로 필증이 작성됩니다. 이 경우 수출신적필증이 나왔기에 수출실적명세서를 작성해야 하는건가요? | |||||
